Вот это точно. Я сдала не равные 070 и 040 и теперь понимаю что не права. Кстати решила дабы упростить за 2 кв.заполнение 6 ндфл, выдавать зп последним рабочим днем месяца и в этот же день платить налоги. И вопросов не будет.
Я сдала не равные 070 и 040 и теперь понимаю что не права.ИМХО - правы. Налог исчисленный с ЗП марта на 31.03 не удержан, то бишь в стр. 040 он есть, в стр. 070 - нет.
Вот еще... сдвигать графики выплаты ЗП, переписывать положение об оплате труда, делать допники к трудовым договорам просто ради того, чтобы проще было 6-НДФЛ заполнить... вам заняться что ли нечем?
А если последний день выходной???.... я перечислила зп и налоги 29.01.16...а налоговая задала вопрос- на каком основании перечислили. если месяц еще не закончен??
И еще, строка 070- налог удержанный.... она может совпадать с начисленным стр. 040, при условии выплаты зп и перечисления налога, так мне сегодня ответили в Калининской налоговой. А если зп за март не выплачена, значит налог не удержан....значения строк разные на сумму не удержанного налога.
И еще, строка 070- налог удержанный.... она может совпадать с начисленным стр. 040, при условии выплаты зп и перечисления налога, так мне сегодня ответили в Калининской налоговой. А если зп за март не выплачена, значит налог не удержан....значения строк разные на сумму не удержанного налога.
в стр. 040 он есть, в стр. 070 - нет.т.е. вы сумму налога в 080 поставили?
А если последний день выходной???....А в выходные ни кто не работает, согласно штатному рассписанию, а значит ничего не изменится, начислил и заплатил ты 29 или 1. У меня программа сама начисление ЗП ставит последним рабочим днем месяца, т.е. как у вас 29.01.2016, и сейчас апрельскую 29.04.2016 начислила.
на каком основании перечислили. если месяц еще не закончен??Хм... вот НК не содержит никаких указаний насчет выплаты ЗП только после того, как месяц закончится.
Однако в чем то они правы - до последнего дня месяца (неважно рабочий он или выходной) доход по ЗП не считается полученным (когда они эту норму из НК уберут - ну дурь дураковская) удержанное из нее не налог, а значит должно быть так:
Начислено за январь 10 000, удержано 1 300, выдано 8 700 29.01.
100 - 29.01
110 - 29.01
120 - 30.01
130 - 8 700
140 - 0 - дохода нет, удерживать нечего.
100 - 31.01
110 - 31.01
120 - 01.02
130 - 1 300 - выдан недодаденный доход
140 - 1 300 - удержан налог.
Но это полный бред...
т.е. вы сумму налога в 080 поставили?Ну чего вдруг то? Я его что удержать не могу? Могу, срок еще не наступил.
Не пытайтесь соотнести друг с другом строки 040, 070, 080 и 140 формы - они никак друг с другом не связаны.
Сейчас читают
Перерегистрация авто
88847
21
Куда идти учиться после школы? Оставаться в 9 или идти до 11?
274815
227
Ищем попутчиков ТУТ!
1077436
605
никуда я ее не ставила.....за полугодие в отчете поставлю выплату :
100- 31.03.16
110-05.04.16
120- 06.04.16
я так понимаю...
100- 31.03.16
110-05.04.16
120- 06.04.16
я так понимаю...
отчет принят не равно отчет оставлен верно.Конечно, понимаю. Поэтому и будем смотреть на реакцию ИФНС и уточняющие письма.
А скорее всего будет так - посмотрят как пойдут отчеты и доработают уже сам порядок заполнения, исходя из сложившейся практики, как раз и 2016 год пройдет.
Я сдала не равные 070 и 040 и теперь понимаю что не права.не факт, однозначного указания, что эти строки должны быть равны - нет. И уточняющих писем на эту тему тоже нет.
В общем дебатов много по этой форме, как правильно в итоге покажет отчет за полугодие. Только вот чего делать с заполненной мною стр.080. Тут я точно накосячила.
Ну, если считаете, что неправильно, подайте уточненку, время то еще не вышло.
меня волнует более глобальный вопрос - кто нибудь автоматизировано этуформу из 1с Зарплаты сформировал? Или это анреал?
Я в ЗУПе делала, все нормально. Не все правильно формирует, но более менее.
А если пришло Извещение о вводе, ошибок нет...отчет считается сданным???
И еще Ваше мнение...сотрудник уволен 03.03.16... стр.100-03.03.16, стр.110- 03.03.16, стр.120- 04.03.16 Правильно??
И еще Ваше мнение...сотрудник уволен 03.03.16... стр.100-03.03.16, стр.110- 03.03.16, стр.120- 04.03.16 Правильно??
отчет считается сданным???Да. Но значит, что в нем все верно.
сотрудник уволен 03.03.16... стр.100-03.03.16, стр.110- 03.03.16, стр.120- 04.03.16 Правильно??да.
Никулькаещераз
member
НПП.
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 25.02.16 N БС-4-11/3058@
В ОТНОШЕНИИ ЗАПОЛНЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМЫ 6-НДФЛ
В нем написано, что за декабрь 2015 г. в Раздел1 не ставим, но ставим в Раздел2. И март, выплаченный в апреле, ставим в раздел 1 "при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, следующим образом:
по строке 100 указывается 31.03.2016;
по строке 110 - 05.04.2016;
по строке 120 - 06.04.2016;
по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели. "
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 25.02.16 N БС-4-11/3058@
В ОТНОШЕНИИ ЗАПОЛНЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМЫ 6-НДФЛ
В нем написано, что за декабрь 2015 г. в Раздел1 не ставим, но ставим в Раздел2. И март, выплаченный в апреле, ставим в раздел 1 "при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, следующим образом:
по строке 100 указывается 31.03.2016;
по строке 110 - 05.04.2016;
по строке 120 - 06.04.2016;
по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели. "
Naaatta
Рыжик.....
В нем написано, что за декабрь 2015 г. в Раздел1 не ставим, но ставим в Раздел2.Вот это уже комментировалось выше в топике. Если налог удержан в 1 квартале, то он должен в стр. 070 раздела 1 тоже попадать. Нет логики в этой фразе.
Я сделала 070=040,Согласно последнему письму ФНС от 16.05.2016 сделала неправильно. По строке 070 отражается только удержанный налог на отчетную дату (т.е. налог за март туда не входит).
Вот думаю, подать уточненную декларацию или пока не суетиться?
на ваш оффтоп ответим своим: клиенты у нас другие слои общества. 
я к тому, что налоговики еще сами ничего не знают, и самое главное не понимают
пока они поймут о чем народ спрашивает, это будет конец года - когда 2-ндфл сдавать
вот тогда и письмо минфина выйдет, а возможно и новая редакция 6-ндфл
пока они поймут о чем народ спрашивает, это будет конец года - когда 2-ндфл сдавать
вот тогда и письмо минфина выйдет, а возможно и новая редакция 6-ндфл
Я не сторонница лишних движений. Будем читать разъясняющие письма. С 070 и с 080 строкой прояснилось. Про отпуск с последующим увольнением (отражение в 6-НДФЛ)
Хочу сюда собирать разъяснения Минфина и ФНС по поводу заполнения 6-НДФЛ (во всяком случае на протяжении этого года). Так сказать, отслеживать позицию органов. Вроде прямого запрета на это в правилах не нашла. А так удобно все под рукой иметь.
Письмо ФНС N БС-3-11/2169 от 16.05.2016
Датой фактического получения дохода в виде оплаты труда всегда признается последний день месяца, даже если это выходной или праздничный. Еще раз уточнены правила заполнения строки 070 и 080.
Письмо ФНС N БС-3-11/2169 от 16.05.2016
Датой фактического получения дохода в виде оплаты труда всегда признается последний день месяца, даже если это выходной или праздничный. Еще раз уточнены правила заполнения строки 070 и 080.
ТОП 5
2
3