Ситуация такая: индивидуальный предприниматель открыл расчетный счет, все поступившие деньги, за вычетом налогов и текущих расходов, перечисляет на дебетовую карточку супруге (фамилии у супругов разные). В назначении платежа ранее всегда указывалась фраза "Пополнение счета. Без НДС.". Поскольку отчитываться за использование поступивших денег предприниматель не обязан, считали, что такое назначение платежа банк должно устроить. Так оно и было, но в последний раз операционист попросила подробнее указывать цели перечисления средств (зарплата, например). Зарплатой эти суммы не являются, это именно личное потребление. Как лучше поступить: завести карточку на самого предпринимателя или писать в назначении платежа, какую-то волшебную фразу, которая избавит от вопросов со стороны банка?

ИМХО это не важно.
Я как то раз написал для Зайки и прошло))))

Вот и я раньше думала, что не должно быть проблем, а тут

Вас не вопросы банка должны волновать, а вопросы ИФНС. и что значит "Поскольку отчитываться за использование поступивших денег предприниматель не обязан"???? Так как видимо такие платежи преобрели регулярный характер, банк обратил на это внимание, возможно суммы выросли. Так как вы являетесь ИП, то и доход от этой деятельности получать именно вам, поэтому перечисляйте себе на карточку.

вопросы, скорее всего, связаны с 115-фз и 262-п

Вас не вопросы банка должны волновать, а вопросы ИФНС. и что значит "Поскольку отчитываться за использование поступивших денег предприниматель не обязан"???? Так как видимо такие платежи преобрели регулярный характер, банк обратил на это внимание, возможно суммы выросли. Так как вы являетесь ИП, то и доход от этой деятельности получать именно вам, поэтому перечисляйте себе на карточку.

Доход от своей деятельности ИП сам и получает, деньги падают на его расчетный счет, вопросы возникают именно по распоряжению этими деньгами. Претензия со стороны налоговой может быть только одна- скрывается зарплата, соответственно не перечисляются зарплатные налоги. Но, как я сказала, это не зарплата. А вот налоги с дохода платятся вовремя и в полном объеме. По Вашей логике предприниматель не может перечислить деньги сыну, матери и т.п.
Под отмывание денег тоже не попадаем, суммы не те. Так что, думаю, сегодня просто произошло недоразумение

Если ИП перечисояет себе деньги на картсчет после оплаты налогов, то вопросов у налоговой возникнуть не должно. По сути это его заработная плата. А вот при перечислении другому физ. лицу, вполне могут попросить Вашу супругу заплатить НДФЛ 13% с полученных доходов по итогам года.

есть интересный пункт в налоговом кодексе в списке необлагаемых доходов:
статья 217 п 18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);
Так может ссылаться на дарение? чтобы не возникло вопросов к супруге со стороны налоговых органов.