Ну вот так вот! Если 0 - это и означает 0, налога к возмещению нет и налоговая автоматически считает такое распределение вычета использованным. Оспаривать только через суд. А 1% подразумевает под собой некую сумму, предполагает подачу декларации, возмещение налога и т.д. Если декларация не подана, вычет не считается использованным.
Ааа, вон оно че.....
Т.е. 0 - это не вычет.... ну и логика у нашей налоговой.... Хоть 1%, но все равно отжать...
Т.е. 0 - это не вычет.... ну и логика у нашей налоговой.... Хоть 1%, но все равно отжать...
всем спасибо за дискуссию. очень познавательно!!!
ОПЯТЬ ХЭЛПППП!!!
Если право собственности супруги оформят в совместную собственность (без установления долей), то распределить вычет можете как угодно, хоть 100/0 в Вашу пользу.
А КАК НАПИСАТЬ ЗАЯВЛЕНИЕ В ЮСТИЦИИ. ЧТОБ ДОЛЮ НЕ ВЫДЕЛЯЛИ.
вот приходим в юстицию подавать документы на оформление а там в договоре участия в долевом строительстве записан только муж, и сразу сказать им В юстиции о том что мы будем оформлять в совместную собственность они нам что должны дать заявление или как??? и там прописать без выделения долей или без установления долей как??? ПРАВИЛЬНО Я ПОНЯЛА?
будьте добры пошагово подсказать как действовать!!!!!!
Если право собственности супруги оформят в совместную собственность (без установления долей), то распределить вычет можете как угодно, хоть 100/0 в Вашу пользу.
А КАК НАПИСАТЬ ЗАЯВЛЕНИЕ В ЮСТИЦИИ. ЧТОБ ДОЛЮ НЕ ВЫДЕЛЯЛИ.
вот приходим в юстицию подавать документы на оформление а там в договоре участия в долевом строительстве записан только муж, и сразу сказать им В юстиции о том что мы будем оформлять в совместную собственность они нам что должны дать заявление или как??? и там прописать без выделения долей или без установления долей как??? ПРАВИЛЬНО Я ПОНЯЛА?
будьте добры пошагово подсказать как действовать!!!!!!
Это две совершенно разные формы собственности:
общая долевая (она изначально в долях прописывается);
общая совместная (без долей).
К сожалению, насколько возможно переоформление договора о долевом участии с юридической точки зрения - не подскажу. Это лучше узнать в юстиции.
общая долевая (она изначально в долях прописывается);
общая совместная (без долей).
К сожалению, насколько возможно переоформление договора о долевом участии с юридической точки зрения - не подскажу. Это лучше узнать в юстиции.
Здравствуйте кто-нибудь может подсказать продали квартиру в собствеености менее 3х лет оформлена была по 1/2 на меня и на несовершеннолетнего сына и куплена другая квартира и полностью оформлена на сына. Вопрос: При заолнение декларации у сына получаеться что он может воспользоваться вычетом при покупке, а вот у меня получаеться что должна заплатить налог с продажи.Знаю что есть постонавление КС от 01.03.2012г № 6-П, где сказано что мать может воспользоваться вычетом за своего ребенка даже если квартира оформлена в собственность на ребенка. только теперь тоже не пойму если поставлю вычет себе получиться что сын должен заплатить налог.... нельзя как то подилить этот вычет между мной и ребенко чтоб не платить налог? может кто сталкивался?
Было бы неплохо, если бы были озвучены цифры: суммы продажи и покупки. Ну и стоимость приобретения проданной квартиры заодно.
Сейчас читают
ЧП в 101-й школе!!!
9787
30
болезненная влюбленность
7882
71
Общий фонд (заявки, решения, отчеты) (часть 2)
1126570
945
не сочтите за наглость но все же еще расспрошу Вас:
1. на себя подаю декларацию( в ней указываю суммы покупку продажу) а где 99% (из Вашей консультации) вычета указывать??? каждый год пока не выплатят имущ. вычет и пишу заявление прошу выплатить имущ. налог. вычет на №....счет и т.д.
2. а на мужа чтоб его право не потерялось и в данный момент не использовать 1% ( как я поняла из Вашей консультации) ЧТО НУЖНО!!!! (декларации?? сколько или одна и наверно заявление не надо)
1. на себя подаю декларацию( в ней указываю суммы покупку продажу) а где 99% (из Вашей консультации) вычета указывать??? каждый год пока не выплатят имущ. вычет и пишу заявление прошу выплатить имущ. налог. вычет на №....счет и т.д.
2. а на мужа чтоб его право не потерялось и в данный момент не использовать 1% ( как я поняла из Вашей консультации) ЧТО НУЖНО!!!! (декларации?? сколько или одна и наверно заявление не надо)
позвонила в юстицию сказали что если договор долевого участия заключен после регистрации брака, то оформление квартиры в общую совместную собственность возможна по свидетельству о браке!
Я ТАК ПОНИМАЮ ЭТО МНЕ И НУЖНО Т.Е. совмест. собственн без выделения долей ( чтоб вычет мне получать а мужу оставить на потом.)
Я ТАК ПОНИМАЮ ЭТО МНЕ И НУЖНО Т.Е. совмест. собственн без выделения долей ( чтоб вычет мне получать а мужу оставить на потом.)
Во-первых, проценты (доля), статус налогоплательщика (собственник объекта) и статус собственности (общая совместная) указаны будут в декларации (нужно выставить определенные коды).
Во-вторых, сумму 99 % рассчитаете самостоятельно и именно ее укажете в декларации.
В третьих, о распределении вычета между супругами Вы пишете вдвоем с супругом заявление "просим распределить вычет в соотношении 99% и 1% в пользу..." и подписываете его оба.
В четвертых, Ваш супруг более ничего не должен в налоговую, никаких деклараций, если хотите, чтобы право на вычет сохранилось. Только совместно подписанное заявление о распределении вычета.
Во-вторых, сумму 99 % рассчитаете самостоятельно и именно ее укажете в декларации.
В третьих, о распределении вычета между супругами Вы пишете вдвоем с супругом заявление "просим распределить вычет в соотношении 99% и 1% в пользу..." и подписываете его оба.
В четвертых, Ваш супруг более ничего не должен в налоговую, никаких деклараций, если хотите, чтобы право на вычет сохранилось. Только совместно подписанное заявление о распределении вычета.
позвонила в юстицию сказали что если договор долевого участия заключен после регистрации брака, то оформление квартиры в общую совместную собственность возможна по свидетельству о браке!Именно так.
Я ТАК ПОНИМАЮ ЭТО МНЕ И НУЖНО Т.Е. совмест. собственн без выделения долей ( чтоб вычет мне получать а мужу оставить на потом.)
Если будет указана общая долевая или единоличная на Вашего супруга, то более 50 % получить не сможете.
Продали за 1600тр в собственности на 2х мене 3х лет, была приватизирована, купили за 650тр и оформили в собственность ребенку.
АннаБух
1) При продаже квартиры согласно ст.220 НКРФ Вы вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом в 1 млн.руб (необлагаемая сумма полученного от продажи квартиры дохода): 1600-1000 = 600 руб. Эта сумма подлежит налогообложению в равных долях между собственниками.
Сумма налога к уплате составляет: 600*13%=78 тыс.руб. (78/2=39 тыс. на каждого).
При этом возникает обязанность по декларированию дохода у всех собственников до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода.
Уплатить налог нужно до 15 июля года, следующего за годом получения дохода.
2) При покупке родитель вправе получить вычет на своего несовершеннолетнего ребенка с суммы, потраченной на покупку квартиры в пределах 2 млн, но не более суммы покупки (в Вашем случае - с 650 тыс.руб.) Сумма налога к возврату составит: 650*0,13 = 84,5 тыс.руб.
Взаимозачет возможен, но есть куча НО:
1) Взаимозачет возможен, если обе сделки (продажа и покупка) произошли в одном налоговом периоде (году).
2) Смущает сумма приобретения. Случайно не в стройке ? Право на получение вычета возникает только с момента получения Акта приема-передачи или с даты Свидетельства о регистрации права собственности. Хотя бы один из этих документов есть?
Если приобретение было в один год с продажей, квартира куплена на вторичном рынке и есть документы, подтверждающие право на вычет, то взаимозачет возможен: 78-84,5 = 6,5 тыс. налога к возврату из бюджета.
1) При продаже квартиры согласно ст.220 НКРФ Вы вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом в 1 млн.руб (необлагаемая сумма полученного от продажи квартиры дохода): 1600-1000 = 600 руб. Эта сумма подлежит налогообложению в равных долях между собственниками.
Сумма налога к уплате составляет: 600*13%=78 тыс.руб. (78/2=39 тыс. на каждого).
При этом возникает обязанность по декларированию дохода у всех собственников до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода.
Уплатить налог нужно до 15 июля года, следующего за годом получения дохода.
2) При покупке родитель вправе получить вычет на своего несовершеннолетнего ребенка с суммы, потраченной на покупку квартиры в пределах 2 млн, но не более суммы покупки (в Вашем случае - с 650 тыс.руб.) Сумма налога к возврату составит: 650*0,13 = 84,5 тыс.руб.
Взаимозачет возможен, но есть куча НО:
1) Взаимозачет возможен, если обе сделки (продажа и покупка) произошли в одном налоговом периоде (году).
2) Смущает сумма приобретения. Случайно не в стройке ? Право на получение вычета возникает только с момента получения Акта приема-передачи или с даты Свидетельства о регистрации права собственности. Хотя бы один из этих документов есть?
Если приобретение было в один год с продажей, квартира куплена на вторичном рынке и есть документы, подтверждающие право на вычет, то взаимозачет возможен: 78-84,5 = 6,5 тыс. налога к возврату из бюджета.
/п. 9/
нет не новостройка и все куплено и продано в одном году. У меня в другом загвоздка я же должна отчитаться по форме 3НДФЛ и за себя и ребека как мне вычет с покупке показать, можно ли его поделить? если поставлю себе то у меня получиться к возмещению, а у ребенка наоборот к уплате..
нет не новостройка и все куплено и продано в одном году. У меня в другом загвоздка я же должна отчитаться по форме 3НДФЛ и за себя и ребека как мне вычет с покупке показать, можно ли его поделить? если поставлю себе то у меня получиться к возмещению, а у ребенка наоборот к уплате..
АннаБух
Звонок в одну из налоговых инспекций дал по Вашей ситуации такую информацию: составлять декларацию нужно только Вам, где отражать полные суммы дохода и вычета, к декларации прикладывать помимо прочих документов Свидетельство о рождении ребенка.
Дело в том, что действующее программное обеспечение не успели, видимо, доработать под все изменения, связанные с детской собственностью. Это значительно упрощает дело, мне кажется.
А вообще,
http://www.r54.nalog.ru/fl/4042520/
В инспекциях Федеральной налоговой службы Новосибирской области (за исключением Межрайонной ИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по Новосибирской области и Межрайонной ИФНС России № 16 по Новосибирской области - Единого регистрационного центра) 8 и 9 февраля 2013 года для налогоплательщиков – физических лиц пройдут Дни открытых дверей по декларированию доходов граждан за 2012 год.
Время проведения акции – 8 февраля 2013 года с 9 до 20 часов, 9 февраля 2013 года с 9 до 18 часов.
В период проведения акции налогоплательщики могут получить необходимую информацию и помощь по заполнению и представлению налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ, предоставлению налоговых вычетов.
Работники инспекций помогут заполнить декларацию с помощью программных средств на компьютере с последующим выводом на печать.
Думаю, Вам стоит сходить в родную инспекцию (ситуация просто не совсем стандартная, они сами еще ничего толком не знают): и проконсультируют, а если и документы возьмете, то и декларацию помогут составить бесплатно.
Так точно наверняка будет, без домыслов.
Звонок в одну из налоговых инспекций дал по Вашей ситуации такую информацию: составлять декларацию нужно только Вам, где отражать полные суммы дохода и вычета, к декларации прикладывать помимо прочих документов Свидетельство о рождении ребенка.
Дело в том, что действующее программное обеспечение не успели, видимо, доработать под все изменения, связанные с детской собственностью. Это значительно упрощает дело, мне кажется.
А вообще,
http://www.r54.nalog.ru/fl/4042520/
В инспекциях Федеральной налоговой службы Новосибирской области (за исключением Межрайонной ИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по Новосибирской области и Межрайонной ИФНС России № 16 по Новосибирской области - Единого регистрационного центра) 8 и 9 февраля 2013 года для налогоплательщиков – физических лиц пройдут Дни открытых дверей по декларированию доходов граждан за 2012 год.
Время проведения акции – 8 февраля 2013 года с 9 до 20 часов, 9 февраля 2013 года с 9 до 18 часов.
В период проведения акции налогоплательщики могут получить необходимую информацию и помощь по заполнению и представлению налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ, предоставлению налоговых вычетов.
Работники инспекций помогут заполнить декларацию с помощью программных средств на компьютере с последующим выводом на печать.
Думаю, Вам стоит сходить в родную инспекцию (ситуация просто не совсем стандартная, они сами еще ничего толком не знают): и проконсультируют, а если и документы возьмете, то и декларацию помогут составить бесплатно.
Так точно наверняка будет, без домыслов.
При покупке родитель вправе получить вычет на своего несовершеннолетнего ребенкаИ ребенок в дальнейшем утрачивает право на этот вычет?
Ну, пока налоговики согласились, что при достижении совершеннолетия ребенок вправе воспользоваться вычетом на общих основаниях. Хочется надеяться, что со временем не передумают.
Большое спасибо с подробную инфрмацию! обязательно схожу на день открытых дверей может что и раскажут, а то уже голову сломала))) Еще раз спасибо!!!
Хм.... т.е. так можно смело попользоваться вычетом столько, сколько несовершеннолетних детей....
К превеликому сожалению...
http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=127259
КОНСТИТУЦИОННЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 1 марта 2012 г. N 6-П
постановил:
"" 1. Признать положение абзаца второго подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации не противоречащим Конституции Российской Федерации в той мере, в какой оно ...не исключает право родителя, который понес расходы на приобретение на территории Российской Федерации жилого помещения в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, на однократное использование имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в сумме фактически произведенных расходов в установленных законом пределах...
Повторное получение имущественного налогового вычета исключается, если родитель, понесший расходы на приобретение жилого помещения в собственность своего ребенка, уже воспользовался правом на данный налоговый вычет в связи с приобретением жилого помещения как в свою собственность, так и в собственность другого своего ребенка.""
http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=127259
КОНСТИТУЦИОННЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 1 марта 2012 г. N 6-П
постановил:
"" 1. Признать положение абзаца второго подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации не противоречащим Конституции Российской Федерации в той мере, в какой оно ...не исключает право родителя, который понес расходы на приобретение на территории Российской Федерации жилого помещения в собственность своего несовершеннолетнего ребенка, на однократное использование имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в сумме фактически произведенных расходов в установленных законом пределах...
Повторное получение имущественного налогового вычета исключается, если родитель, понесший расходы на приобретение жилого помещения в собственность своего ребенка, уже воспользовался правом на данный налоговый вычет в связи с приобретением жилого помещения как в свою собственность, так и в собственность другого своего ребенка.""
А ну тады ой.... все справедливо.
Была в своей налоговой... упираються и говорят что это постановление я ни так понимаю, якобы вычет можно поставить себе если мать находиться в доли с ребенком, на то что это разные постанвление 5-П и 6-П а они ни в какую не хотят хотяб уступать...Посоветовали обратиться за разъяснением повыше(((
Добрый день, подскажите кто сталкивался с такой ситуацией: продали квартиру, 2 собственника, один из них вложил деньги в новостройку, а у второго на руках остались. цена продажи 1,8 млн. им полагается вычет в 1млн пропорционально долям. Тот который вложил деньги в новое жилье, хочет отдать свой вычет другому собственнику, каким образом это оформляется документально? в НК не прописан порядок передачи вычета, нашла на просторах интернета, что можно составить что то вроде соглашения между собственниками о передаче вычета, а как на практике такое происходит?
Все просто - вычет нельзя передать другому собственнику. Никак. Как раз потому, что возможность передачи вычета не предусмотрена Налоговым кодексом. Это право налогоплательщика, и есть только два варианта его реализации: отказаться от вычета или воспользоваться.
По поводу продажи:
Если квартира в собственности была более 3 лет, но налогом доход от продажи не облагается.
Если менее 3 лет, то можно применить 2 варианта уменьшения налогооблагаемой суммы:
1) Применить вычет в 1 млн руб. (1800000-1000000)*13% = 800000*13%=104000 руб. Вот этот налог к уплате и делите пропорционально долям между собственниками.
2) Если квартира не была приватизирована, а куплена ранее, скажем, за 1500000, то можно применить вычет в размере затраченной на приобретение суммы:
(1800000-1500000)*13% = 300000*13%=39000. Налог к уплате также делится пропорционально долям между собственниками.
3) Тот собственник, который приобрел новое жилье, вправе воспользоваться вычетом в размере 2000000, но не ранее, чем на руках появятся правоустанавливающие документы: Свидетельство о праве собственности или акт приема-передачи (для стройки).
По поводу продажи:
Если квартира в собственности была более 3 лет, но налогом доход от продажи не облагается.
Если менее 3 лет, то можно применить 2 варианта уменьшения налогооблагаемой суммы:
1) Применить вычет в 1 млн руб. (1800000-1000000)*13% = 800000*13%=104000 руб. Вот этот налог к уплате и делите пропорционально долям между собственниками.
2) Если квартира не была приватизирована, а куплена ранее, скажем, за 1500000, то можно применить вычет в размере затраченной на приобретение суммы:
(1800000-1500000)*13% = 300000*13%=39000. Налог к уплате также делится пропорционально долям между собственниками.
3) Тот собственник, который приобрел новое жилье, вправе воспользоваться вычетом в размере 2000000, но не ранее, чем на руках появятся правоустанавливающие документы: Свидетельство о праве собственности или акт приема-передачи (для стройки).
Была в своей налоговой....Посоветовали обратиться за разъяснением повыше(((Ну тогда пишите обращение в Управление ФНС по Новосибирской области :
630005, Каменская, 49.
Лично сдать в канцелярию (на втором экземпляре затребовать отметку о принятии) или отправить заказным письмом.
Можно обратиться электронно: Обращение в ФНС России. Но по личному опыту, не очень эффективно и результативно. Лучше письменно, чтоб бумажка на руках была.
Спасибо за ответ.
Получается что один из собственников просто откажется от вычета в пользу другого, но как это подтвердить в налоговой при подаче декларации, что первый собственник не воспользовался вычетом.
Первый собственник может уменьшить сумму доходов на расходы на новое жилье, а второй воспользуется полностью вычетом в 1млн. Или так нельзя?
Получается что один из собственников просто откажется от вычета в пользу другого, но как это подтвердить в налоговой при подаче декларации, что первый собственник не воспользовался вычетом.
Первый собственник может уменьшить сумму доходов на расходы на новое жилье, а второй воспользуется полностью вычетом в 1млн. Или так нельзя?
Уточните, пожалуйста, кто собственники: супруги или нет? Собственность общая долевая или общая совместная?
Уточните, пожалуйста, кто собственники: супруги или нет? Собственность общая долевая или общая совместная?Собственники брат и сестра , общая долевая собственность
Уточните, пожалуйста, кто собственники: супруги или нет? Собственность общая долевая или общая совместная? Распределение вычета между собственниками возможно только в том случае, если собственность общая совместная, а собственники являются супругами.
Понятно. Поскольку собственность долевая, каждый вправе воспользоваться вычетом (или отказаться от него) только в пределах доли, установленной в документах (Свидетельство и договор).
Вычет предоставляется в целом на объект недвижимости, т.е. либо уменьшение налогооблагаемой базы на 1 млн., либо на сумму подтвержденных расходов.
Понятно. Поскольку собственность долевая, каждый вправе воспользоваться вычетом (или отказаться от него) только в пределах доли, установленной в документах (Свидетельство и договор).
Вычет предоставляется в целом на объект недвижимости, т.е. либо уменьшение налогооблагаемой базы на 1 млн., либо на сумму подтвержденных расходов.
Добрый день! У нас тоже назрел вопрос о получении имущ.вычета.. Мы купили квартиру в июне 2012 года по ипотеке. Муж - заёмщик. Жена - созаёмщик. Намереваемся получить вычет в размере 13 % от суммы стоимости квартиры + с процентов по ипотечному кредиту. Акт приема передачи датирован декабрем 2012 года. Право собсвенности будет от приблизительно марта 2013 года. Намереваемся подать декларацию до 30 апреля. Сможем ли мы получить вычет за 2012 год? и ещё вопрос: здесь пишут, что сначала получают имущественный вычет, а уж затем с процентов по ипотеке. Что это значит касаемо подачи документов? Подаем декларацию до 30 апреля на вычет от суммы стоимости квартиры, ждем 3 месяца проверки, затем подаем заявление с реквизитами. А когда подать заявление и документы для вычета с процентов? Будем благодарны за ответ!
Здравствуйте!
Если приобреталась стройка, Акт приема-передачи квартиры от декабря 2012 г, то Вы вправе подать на вычеты уже сейчас по доходам 2012 г., не дожидаясь Свидетельства о праве собственности.
Собственность долевая или совместная? Если долевая, то каждый может претендовать на вычет только в пределах собственной доли. Если совместная, то супруги вправе распределить вычет между собой в любой пропорции.
Проценты по ипотеке Вы вправе включить в декларацию сразу (они будут накапливаться) или после погашения основного вычета. Подтверждением служат банковские документы: кредитный договор, график платежей, платежные документы, справка или выписка банка об уплаченных процентах за соответствующий период. Получить вычет в сумме, большей, чем был уплачен до этого НДФЛ - нельзя. Соответственно, вычет перечислять будут постепенно из года в год, в зависимости от сумм ранее уплаченного налога.
Если приобреталась стройка, Акт приема-передачи квартиры от декабря 2012 г, то Вы вправе подать на вычеты уже сейчас по доходам 2012 г., не дожидаясь Свидетельства о праве собственности.
Собственность долевая или совместная? Если долевая, то каждый может претендовать на вычет только в пределах собственной доли. Если совместная, то супруги вправе распределить вычет между собой в любой пропорции.
Проценты по ипотеке Вы вправе включить в декларацию сразу (они будут накапливаться) или после погашения основного вычета. Подтверждением служат банковские документы: кредитный договор, график платежей, платежные документы, справка или выписка банка об уплаченных процентах за соответствующий период. Получить вычет в сумме, большей, чем был уплачен до этого НДФЛ - нельзя. Соответственно, вычет перечислять будут постепенно из года в год, в зависимости от сумм ранее уплаченного налога.
Спасибо за ответ! В принципе всё понятно, кроме того, какое время будут накапливаться суммы по процентам. Получается их нельзя получить раз в год, как основной вычет...?
Сумма вычета зависит только от величины дохода и уплаченного в казну НДФЛ. Если сумма полученного дохода позволяет вернуть из бюджета сразу весь вычет, то его вернут. Сумма процентов не ограничена, т.е. заплатите процентов по ипотеке 3 млн, с 3 млн. налог и вернут.
Как пример:
Годовой доход: 3 000 000 руб.
Уплаченный НДФЛ 13%: 3 000 000*0,13 = 390 000 руб. Вернут из бюджета за год не более этой суммы.
Налоговый вычет (в пределах 2 млн): 2 000 000*0,13 = 260 000 руб.
Налоговый вычет с уплаченных процентов (допустим, 200 тыс. процентов было уплачено за год):
200 000*0,13 = 26 000 руб.
Итого: из бюджета за год вернут сумму 260 000 + 26 000 = 286 000 руб.
Налог с процентов, уплаченных в текущем году, можно будет вернуть в следующем. Подавать декларации можете ежегодно, пока не перестанете платить проценты по ипотеке (или не прекратите получать доход, облагаемый по ставке 13%).
Так понятнее?
Как пример:
Годовой доход: 3 000 000 руб.
Уплаченный НДФЛ 13%: 3 000 000*0,13 = 390 000 руб. Вернут из бюджета за год не более этой суммы.
Налоговый вычет (в пределах 2 млн): 2 000 000*0,13 = 260 000 руб.
Налоговый вычет с уплаченных процентов (допустим, 200 тыс. процентов было уплачено за год):
200 000*0,13 = 26 000 руб.
Итого: из бюджета за год вернут сумму 260 000 + 26 000 = 286 000 руб.
Налог с процентов, уплаченных в текущем году, можно будет вернуть в следующем. Подавать декларации можете ежегодно, пока не перестанете платить проценты по ипотеке (или не прекратите получать доход, облагаемый по ставке 13%).
Так понятнее?
Добрый день! я уже задавала вопросы и получала ответ:) Но ситуация несколько изменилась, в связи с чем возникли новые непонятки. Буду очень признательна за помощь!
!)Во-первых, в какую конкретно налоговую инспекцию мы должны обращаться, по месту регистрации?
2)Если мы с мужем прописаны в разных районах (он в НСО, я в городе), то нет возможности обратиться нам в одну налоговую?
3)У меня нет ИНН (не получала), нужен ли он для налогового вычета, если да, то опять же куда обращаться, чтобы его получить?
4)Если акт приема-передачи квартиры датирован мартом 2013 года, то получается, что за 2012 год мы одной суммой (в размере годового НДФЛ) вычет можем получить только по ипотечным процентам? Можно ли в таком случае получить налоговый вычет с покупки квартиры в виде неудержания НДФЛ из з/п, а с процентов за 2012 год получить одной суммой?
5) До какого числа/месяца необходимо подать декларацию, заявление, документы и можно ли одновременн подать на оба вычета в нашем случае?
6) Подавать декларацию, заявление, документы необходимо одним разом или сначала подать декларацию, а после проверки (3 месяца) - документы и заявление? (где-то вычитала, что порядок именно такой).
Очень-очень ждём ответа:)
!)Во-первых, в какую конкретно налоговую инспекцию мы должны обращаться, по месту регистрации?
2)Если мы с мужем прописаны в разных районах (он в НСО, я в городе), то нет возможности обратиться нам в одну налоговую?
3)У меня нет ИНН (не получала), нужен ли он для налогового вычета, если да, то опять же куда обращаться, чтобы его получить?
4)Если акт приема-передачи квартиры датирован мартом 2013 года, то получается, что за 2012 год мы одной суммой (в размере годового НДФЛ) вычет можем получить только по ипотечным процентам? Можно ли в таком случае получить налоговый вычет с покупки квартиры в виде неудержания НДФЛ из з/п, а с процентов за 2012 год получить одной суммой?
5) До какого числа/месяца необходимо подать декларацию, заявление, документы и можно ли одновременн подать на оба вычета в нашем случае?
6) Подавать декларацию, заявление, документы необходимо одним разом или сначала подать декларацию, а после проверки (3 месяца) - документы и заявление? (где-то вычитала, что порядок именно такой).
Очень-очень ждём ответа:)
Здравствуйте!
1) Вы обращаетесь в ИФНС по месту прописки в паспорте (т.е. по месту регистрации).
2) Каждый налогоплательщик обращается в ИФНС, в которой поставлен на учет (т.е. по месту регистрации).
3) ИНН везде и всегда указывается при его наличии, но при получении налогового вычета лучше его иметь. По идее, ИНН уже давно всем присвоен. Есть он или нет на самом деле, можно узнать на бесплатном ресурсе ФНС https://service.nalog.ru/inn.do.
Если прям желаете получить свидетельство на руки, обращаетесь также в ИФНС по месту прописки.
4) Если акт приема-передачи датирован 2013 г, то право на вычет у Вас возникает, начиная с доходов полученных в 2013 г. Алгоритм получения вычета такой: сначала Вам полностью возвращают сумму налога, причитающуюся к вычету (в пределах 2млн), и только потом Вы можете подать на вычет по сумме всех уплаченных процентов (ст. 220 НКРФ). Сумма налога, который Вам вернут, целиком и полностью зависит от того, сколько НДФЛ было уплачено с ваших доходов в бюджет. Если, допустим, за год по справке 2 ндфл Вы уплатили 10000 руб., то 10000 Вам и вернут, вне зависимости от размера вычета. Остаток перенесется на последующие годы.
Получить вычет путем неудержания дохода по месту работы можно, для этого нужно получить уведомление о предоставлении вычета в налоговой и представить его работодателю.
5) Если вам необходимо только заявить на вычет, а не отчитаться о своих доходах, то декларацию можно подать в течение года (лучше до октября). До 30 апреля отчитываются только те, кто получил облагаемый доход от продажи имущества, например.
Про какие оба вычета Вы спрашиваете? Вычет один - имущественный по приобретению квартиры.
6) Сначала подаете декларацию с подтверждающими документами и их копиями. Камеральная проверка декларации длится 3 месяца. По истечение этого срока подаете заявление на возврат налога. Деньги перечисляют в течение 2-3 недель. Это если все гладко, декларация составлена правильно и собраны все документы.
1) Вы обращаетесь в ИФНС по месту прописки в паспорте (т.е. по месту регистрации).
2) Каждый налогоплательщик обращается в ИФНС, в которой поставлен на учет (т.е. по месту регистрации).
3) ИНН везде и всегда указывается при его наличии, но при получении налогового вычета лучше его иметь. По идее, ИНН уже давно всем присвоен. Есть он или нет на самом деле, можно узнать на бесплатном ресурсе ФНС https://service.nalog.ru/inn.do.
Если прям желаете получить свидетельство на руки, обращаетесь также в ИФНС по месту прописки.
4) Если акт приема-передачи датирован 2013 г, то право на вычет у Вас возникает, начиная с доходов полученных в 2013 г. Алгоритм получения вычета такой: сначала Вам полностью возвращают сумму налога, причитающуюся к вычету (в пределах 2млн), и только потом Вы можете подать на вычет по сумме всех уплаченных процентов (ст. 220 НКРФ). Сумма налога, который Вам вернут, целиком и полностью зависит от того, сколько НДФЛ было уплачено с ваших доходов в бюджет. Если, допустим, за год по справке 2 ндфл Вы уплатили 10000 руб., то 10000 Вам и вернут, вне зависимости от размера вычета. Остаток перенесется на последующие годы.
Получить вычет путем неудержания дохода по месту работы можно, для этого нужно получить уведомление о предоставлении вычета в налоговой и представить его работодателю.
5) Если вам необходимо только заявить на вычет, а не отчитаться о своих доходах, то декларацию можно подать в течение года (лучше до октября). До 30 апреля отчитываются только те, кто получил облагаемый доход от продажи имущества, например.
Про какие оба вычета Вы спрашиваете? Вычет один - имущественный по приобретению квартиры.
6) Сначала подаете декларацию с подтверждающими документами и их копиями. Камеральная проверка декларации длится 3 месяца. По истечение этого срока подаете заявление на возврат налога. Деньги перечисляют в течение 2-3 недель. Это если все гладко, декларация составлена правильно и собраны все документы.
"У меня нет ИНН (не получала), нужен ли он для налогового вычета, если да, то опять же куда обращаться, чтобы его получить?"
Для налогового вычета нужен не только ИНН, но и доход с удержанным НДФЛ за соответствующий период. Если Вы работаете как Вам справку 2-НДФЛ оформили без ИНН. Получить можно в ГНИ по месту прописки. Но всё таки уточните, может ИНН присвоена, а свидетельство не получено.
Для налогового вычета нужен не только ИНН, но и доход с удержанным НДФЛ за соответствующий период. Если Вы работаете как Вам справку 2-НДФЛ оформили без ИНН. Получить можно в ГНИ по месту прописки. Но всё таки уточните, может ИНН присвоена, а свидетельство не получено.
Справка 2-НДФЛ вполне себе оформляется без ИНН.
Точно, можно же только с паспортными данными.Спасибо большущее за подробные ответы!!! Всё теперь в голове по полкам:)
огромная просьба!!! уточните мне:
если покупаю землю и дом то договоры купли продажи разные или договор один а суммы разбиты ( например дом- 1000000 руб , и земля- 500000 рублей. какой договор возьмут налоговики?????? - буду подавать на имущественный налоговый вычет.
и еще вопрос может не совсем в тему- если знаете куда отправить переадресуйте меня
собираюсь приобретать дом и землю, как обезопасить себя ( т.е. когда передавать деньги ???) раньше было так- едем в юстицию сдаем ДКП и потом в агенство отдавать деньги, не так давно было так- отдаем документы в юстицию все документы регистрируются и только после 20 дней т.е. как уже готово свидетельство деньги получает продаван. но если сейчас вступил закон с 1 марта 2013г. что договор считается заключенным с момента его подписания , НО ведь это далеко не значит что я уже точно вступлю в права владения. КАК ПОСТУПИТЬ??? КОГДА ДЕНЬГИ??? или все таки договор сразу подписанный дает какие то гарантии???? а если у продавана обнаружится потом при регистрации что документы не все или что то там не впорядке с доками, где я его искать буду а деньги уже тютю... так как себя обезопасить.
если покупаю землю и дом то договоры купли продажи разные или договор один а суммы разбиты ( например дом- 1000000 руб , и земля- 500000 рублей. какой договор возьмут налоговики?????? - буду подавать на имущественный налоговый вычет.
и еще вопрос может не совсем в тему- если знаете куда отправить переадресуйте меня
собираюсь приобретать дом и землю, как обезопасить себя ( т.е. когда передавать деньги ???) раньше было так- едем в юстицию сдаем ДКП и потом в агенство отдавать деньги, не так давно было так- отдаем документы в юстицию все документы регистрируются и только после 20 дней т.е. как уже готово свидетельство деньги получает продаван. но если сейчас вступил закон с 1 марта 2013г. что договор считается заключенным с момента его подписания , НО ведь это далеко не значит что я уже точно вступлю в права владения. КАК ПОСТУПИТЬ??? КОГДА ДЕНЬГИ??? или все таки договор сразу подписанный дает какие то гарантии???? а если у продавана обнаружится потом при регистрации что документы не все или что то там не впорядке с доками, где я его искать буду а деньги уже тютю... так как себя обезопасить.
Согласно ст.220 НКРФ
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
1)...
2) в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов:
на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них;
на погашение процентов по целевым займам (кредитам), ...фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них...
При приобретении земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, или доли (долей) в них имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на дом.
Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 2 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов.
Таким образом, предельная сумма вычета на дом и землю не превышает 2 млн. руб. (т.е. 260 тыс. руб. к возврату из бюджета). Если был кредит, НДФЛ с процентов возвращается сверх установленного лимита.
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
1)...
2) в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов:
на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них;
на погашение процентов по целевым займам (кредитам), ...фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них...
При приобретении земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, или доли (долей) в них имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на дом.
Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 2 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов.
Таким образом, предельная сумма вычета на дом и землю не превышает 2 млн. руб. (т.е. 260 тыс. руб. к возврату из бюджета). Если был кредит, НДФЛ с процентов возвращается сверх установленного лимита.
Конкретизируйте свои вопросительные знаки.
вопросы задавались другие.
1 примет ли налоговая один или два договора
2....
про вычет что и сколько положено я знаю
1 примет ли налоговая один или два договора
2....
про вычет что и сколько положено я знаю
Вот что вам отвечено:
Таким образом, предельная сумма вычета на дом и землю не превышает 2 млн. руб.И где в процитированной статье ограничение по количеству договоров?
ТОП 5
1
2
3
4