На информационном ресурсе применяются cookie-файлы. Оставаясь на сайте, вы подтверждаете свое согласие на их использование.
Из товара в лом (как правильно сделать отгрузку?)
4187
12
HolY
activist
01.07.14 приобрели товар для перепродажи - металлические детали, 4 шт по цене 5тр (в т.ч. ндс) = 20тр
11.07.14 сделали проверку деталей - они оказались бракованными и не пригодными для перепродажи.
14.07.14 их продают как лом черных металлов, 20 тн по цене 1,5тр = 30тр
Вопрос:
как на ОСНО сделать отгрузку - с НДС или без НДС (покупатель отказывается принимать документы с НДС, ссылаясь на то, что торговля ломом не облагается НДС).
Помогите разобраться, пожалуйста.
11.07.14 сделали проверку деталей - они оказались бракованными и не пригодными для перепродажи.
14.07.14 их продают как лом черных металлов, 20 тн по цене 1,5тр = 30тр
Вопрос:
как на ОСНО сделать отгрузку - с НДС или без НДС (покупатель отказывается принимать документы с НДС, ссылаясь на то, что торговля ломом не облагается НДС).
Помогите разобраться, пожалуйста.
по проводкам так будет?
01.07.14 поступили детали
41.01 (детали, шт) - 60.01 16949
19.03 - 60.01 3051
68.02 - 19.03 3051
11.07.14 перевод в лом
41.01 (лом, тн) - 41.01 (детали, шт) 16949
14.07.14 продажа лома
62.01 - 90.01 30000 (если отгрузка без ндс)
90.02 - 41.01 (лом) 16949
19.03 - 68.02 3051 (восстановлен ндс)
91.02 принимаемые к н/у - 19.03 3051 (уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль)
01.07.14 поступили детали
41.01 (детали, шт) - 60.01 16949
19.03 - 60.01 3051
68.02 - 19.03 3051
11.07.14 перевод в лом
41.01 (лом, тн) - 41.01 (детали, шт) 16949
14.07.14 продажа лома
62.01 - 90.01 30000 (если отгрузка без ндс)
90.02 - 41.01 (лом) 16949
19.03 - 68.02 3051 (восстановлен ндс)
91.02 принимаемые к н/у - 19.03 3051 (уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль)
была аналогичная ситуация.. продажа будет Без Ндс (была проверка налоговой. все ок, т.е. все верно)
по проводкам правда переводила товар в материалы Д10 К41 и продажу через 91
по проводкам правда переводила товар в материалы Д10 К41 и продажу через 91
А зачем в одном квартале делать и вычет, и восстановление НДС? На дату составления Книги покупок ведь известно точно, что ТМЦ использованы в необлагаемой деятельности?
Но, ведь на дату оприходования товара я еще не знала, что потом это будет продажа без ндс.
А вдруг, мы бы не нашли в этом периоде покупателя на этот товар и купили его просто впрок, пока цена нас устраивает.
А вдруг, мы бы не нашли в этом периоде покупателя на этот товар и купили его просто впрок, пока цена нас устраивает.
статья в НК РФ есть... кажется 170-ая... говорится в ней про 5% выручки...
если безНДСная выручка менее 5 проц., забиваете на нее, если более - пересчет или обязаны вести раздельный учет
"как бы так"(с)
если безНДСная выручка менее 5 проц., забиваете на нее, если более - пересчет или обязаны вести раздельный учет
"как бы так"(с)
Сейчас читают
Бесплатные юридические консультации (часть 2)
470107
1000
ПИФ от Сбербанка
383668
1000
Один раз не ночевала дома
33145
144
Именно поэтому Книга покупок и делается в конце налогового периода, когда Вы уже точно знаете для каких целей был использован товар. Или хотя бы с большой вероятностью предполагаете.
На дату составления Книги покупок ведь известно точноНу так то книга покупок составляется не на дату, а за период... и составлять ее можно хоть каждый день.
Конечно можно, если больше заняться нечем.
У разных людей разные понятия о ничегонеделании...
ТОП 5
1
2
3
4