Спор тут возник, чисто гипотетический )) Бухгалтера подскажите плз, если ООО белое и пушистое на общей системе налогообложения, сколько ей в цифрах обойдется откат? К примеру товар стоит 1000 р., клиент просит счет на 1100 р. Сколько на налогах потеряет ООО со ста руб.?

К примеру товар стоит 1000 р., клиент просит счет на 1100 р. Сколько на налогах потеряет ООО со ста руб.?

Уточню на всякий случай условия. Мы отдаем клиенту 100 руб. налом и надо посчитать на сколько налогов мы угорели, или надо посчитать сколько мы сможем отдать клиенту налом, если считать что все дополнительные затраты мы удерживаем с сотки клиента?

Беру первый вариант - отдаем сотку налом.

Расчет "в лоб", платим все налоги:
1) сначала НДС - 15,25 рублей
2) от остатка налог на прибыль - 16,95 рублей
3) и потом нам еще надо сотку налом получить, законный способ дивиденды, а потому еще НДФЛ 14,94 рублей.

То есть, "в лоб" 47,14 рублей потерь

Если грамотно структурировать и включить в нашу схему ИПшника, то
1) НДС, его все платят - 15,25 рублей
2) УСН - 6,38 рублей
3) плюс в зависимости от сумм и банка может быть комиссия банка

В таком случае потери будут 21,63 рубля

Если в группе компаний плавают виды деятельности, попадающие под ЕНВД или патент,
то второго пункта при грамотном структурировании можно избежать

Потери будут 15,25 рублей

Ну и для сравнения самый дешевый способ через однодневки

налогов не будет, но цена вопроса сейчас колеблется от 8,5% до 10,5%
берем по максимуму,

потери будут 11,73 рублей

Спасибо за исчерпывающий ответ! Спор был по первому варианту на 47,14 руб

поторопился чутка

Если грамотно структурировать и включить в нашу схему ИПшника, то
1) НДС, его все платят - 15,25 рублей
2) УСН - 6,38 рублей
3) плюс в зависимости от сумм и банка может быть комиссия банка
4) экономия с налога на прибыль - 4,32 рубля

В таком случае потери будут 17,31 рубля

Если в группе компаний плавают виды деятельности, попадающие под ЕНВД или патент,
то второго пункта при грамотном структурировании можно избежать
и экономия с налога на прибыль - 3,05 рубля

Потери будут 12,2 рублей

Если не затруднит, разжуйте непонятливым)
1 вопрос: Вы написали что рассматриваете вариант 1 (сотку отдаем налом), а расчеты по-моему наоборот идут от сотки безнала. Путаю что-то или нет?
2 вопрос: Как выходит "экономия от налога на прибыль" в схемах с ИП? У меня, честно говоря, нет представления как реально считается налог на прибыль, но из первого расчета понял так: от 100 руб безнала вычли НДС, далее от остатка 20% - налог на прибыль. Но в схеме с ИП если мы после НДС гоним весь остаток на ИП, разве не нулевой получится прибыль и налог с нее?

Ну вот у Вас второй вопрос это ответ на первый ))))

От 100 рублей безнала вычли НДС. Далее, на ИП мы гоним не остаток от сотки, а столько, сколько нужно, чтобы выдать клиенту 100 рублей. А для этого нам надо "нарисовать" услуги от ИП в размере 106,38 рублей. Тогда когда они придут на ИП мы заплатим налог 6%=6,38 рублей и сотку снимем клиенту.

Собственно, на изначальном ООО у нас получилось, что мы получили допдоход 84,75 (100 руб - 15,25 НДС) и допрасход 106,38. Откуда получился допубыток 21,68, с которого мы когда-нибудь сможем получить экономию по НнП 4,34 руб.

Спор тут возник, чисто гипотетический )) Бухгалтера подскажите плз, если ООО белое и пушистое на общей системе налогообложения, сколько ей в цифрах обойдется откат? К примеру товар стоит 1000 р., клиент просит счет на 1100 р. Сколько на налогах потеряет ООО со ста руб.?

насколько я, как главбух, помню, если продаешь товар за 1000 руб., а товарищ просит счет выставить (продать) на 1100 руб., то предприятие ничего не потеряет )))
или товарищ просит на руки ему "комиссионное вознаграждение" в размере 100 руб. выдать?
тогда банально, как услугу от физлица проводишь в 1С, машина сама НДФЛы разные насчитает, на всю сумму НДС накручиваешь и делов-то
можно на бумажке перепроверить "первый сорт: 1С"